연금저축 vs IRP 2025년 비교: 세액공제 900만원, 투자, 중도인출 총정리

연금저축은 개인의 자발적 노후 준비, IRP는 퇴직금 관리 및 보완 목적입니다. 이 차이가 가입 대상, 투자 유연성, 중도 인출 조건에 영향을 미칩니다.

1. 가입 대상 및 목적

연금저축은 만 19세 이상이면 소득 무관하게 가입 가능합니다. 개인의 자발적 노후 준비가 목적입니다. IRP는 '소득 있는 성인'만 가입 가능하며, 퇴직금 관리 및 노후 소득 증대가 주 목적입니다.

• 연금저축: 만 19세 이상 누구나 (소득 무관), 개인 노후 준비.
• IRP: 소득 있는 성인 (근로자, 자영업자), 퇴직금 관리, 노후 소득 증대.

선택 가이드:

1. 소득 없으면, 연금저축이 유일한 개인 연금 세액공제 상품입니다.
2. 소득 있으면, 연금저축과 IRP 모두 가입해 세액공제 한도를 활용하세요.
3. 퇴직금 관리 시, IRP 계좌로 관리하는 것이 효율적입니다.

2. 세액공제 한도 및 혜택

연금저축은 연 400만원까지 세액공제됩니다 (공제율 16.5% 또는 13.2%). IRP 추가 시 합산 최대 900만원까지 가능합니다. (IRP 단독 700만원)

• 연금저축 세액공제: 한도 400만원, 공제율 16.5% or 13.2%.
• IRP 세액공제: 합산 한도 900만원, IRP 단독 700만원.

세액공제 극대화:

• 최대 혜택은 연금저축 400만원 + IRP 500만원 동시 납입입니다.
• 중도 해지 시, 세액공제 받은 금액은 16.5% 기타소득세로 환수됩니다.

연금저축은 상대적으로 유동성이 높지만, IRP는 '퇴직연금'으로서 중도 인출 및 해지가 엄격히 제한됩니다.

IRP의 엄격한 중도 인출 제한

IRP는 만 55세 이후 연금 수령 시까지 중도 인출이 거의 불가능합니다. 법정 7가지 사유에 해당 시 제한적으로 가능합니다.

연금저축의 유연한 인출 조건

연금저축은 만 55세 이후 5년 이상 연금 수령 시 언제든 해지 가능합니다. 세액공제 받은 금액에만 16.5% 기타소득세가 부과됩니다.

IRP와 연금저축은 '함께' 활용하여 최적의 노후 준비 및 세액공제 전략을 수립하는 것이 중요합니다. 연금저축 400만원과 IRP 500만원 병행 납입은 효과적인 절세 방안입니다. 자신의 재정 상황, 목표, 위험 감수 성향을 고려하여 맞춤형 포트폴리오를 설계하세요.