ISA 만기 연금 전환: 세액공제 300만원 보너스 받는 비결

ISA 만기 시점(3년 경과)에 연금 계좌(연금저축펀드, IRP)로 자금 전환은 추가 세액공제 혜택을 얻는 전략입니다. 이는 2025년 2월 말까지 (만기일로부터 60일 이내) 완료해야 하며, 2025년 귀속 연말정산 시 세액공제 대상이 됩니다.

ISA 만기 연금 전환 시 추가 세액공제 혜택

ISA를 연금 계좌로 전환하면, 전환 금액의 10%를 세액공제 한도에 추가 인정받습니다. 연간 최대 300만 원까지입니다. 3,000만 원 전환 시 300만 원이 추가되어, 총급여 5,500만 원 이하 근로자는 15% 세율로 약 45만 원의 세금 환급을 받습니다.

• ISA 전환액 10%, 최대 300만 원까지 세액공제 한도 추가.
• 2025년 귀속 연말정산 시 적용.
• 총급여 5,500만 원 이하: 15% 세율 (최대 45만 원 환급).
• 총급여 5,500만 원 초과: 12% 세율 (최대 36만 원 환급).
• ISA → 연금 전환은 과세 대상 아님. ISA 수익금은 과세 없이 이전.

혜택 수령을 위해 ISA 만기일로부터 60일 이내에 연금저축 또는 IRP로 자금을 이전해야 합니다. ISA 수익금은 연금 계좌로 과세 없이 이전되며, 연금 수령 시까지 과세가 이연됩니다.

1. ISA 만기일 확인.
2. 연금 계좌 개설 또는 확인.
3. 60일 이내 자금 이전 신청.
4. 총 세액공제 한도(최대 1,200만 원) 확인.
5. 연말정산 시 세액공제 반영.

IRP vs. 연금저축: 나에게 맞는 연금 계좌 선택 (2025년)

개인의 재정 목표와 투자 성향에 따라 연금 계좌 선택이 달라집니다.

• IRP:
  • 장점: 연금저축 합산 연 900만 원까지 납입, ISA 전환 시 총 1,200만 원 세액공제 가능. 퇴직금 수령 계좌로도 활용.
  • 단점: 투자 상품 선택 폭 상대적으로 좁음.
• 연금저축펀드:
  • 장점: 다양한 펀드 투자 가능, 자율성 높음. 연 600만 원 납입, ISA 전환 시 총 900만 원 세액공제.
  • 단점: IRP 합산 시 연간 납입 한도 제한 있을 수 있음.

기존 연금저축 납입액이 600만 원이면, ISA 전환 자금 300만 원을 IRP로 옮겨 총 900만 원 한도를 채우는 것이 유리합니다. 연금저축 여유 한도가 있다면 투자 포트폴리오 다양화도 가능합니다. 2025년 12월 31일까지 납입 완료 시 해당 연도 세액공제 혜택을 받습니다. 만 55세 이후 연금 수령을 전제로 장기 운용이 중요합니다.

ISA 만기 시 연금 계좌 이전은 세액공제를 넘어 장기 자산 증식과 노후 대비를 위한 전략입니다. 2025년 세법상 은퇴 후 재정 안정 강화에 핵심 역할을 합니다.

ISA 연금 전환, 과세 이연과 복리 효과 시너지

ISA 수익금은 연금 계좌 이전 시 과세가 55세 이후 연금 수령 시점까지 이연됩니다. 이는 세금 부담 없이 지속적인 재투자를 통해 복리 효과를 극대화합니다. 20년간 연 7% 수익률로 운용 시, 3,000만 원이 약 1억 1,500만 원으로 증가합니다. 일반 계좌 인출 시 15.4% 세금 부담으로 실질 수익률이 감소합니다.

ISA 만기는 재무 설계 역량을 한 단계 끌어올릴 기회입니다. 2025년 현재, ISA → 연금 전환은 세액공제 극대화와 복리 효과를 통한 노후 자산 증식의 확실한 방법입니다. 이는 만 55세 이후 안정적 노후 생활을 위한 초석이며, 미래 재정적 자유를 위한 투자입니다. 지금 바로 ISA 만기일을 확인하고 연금 계좌 전환 전략을 수립하여 2025년 연말정산 혜택을 활용하세요.